Gli scoperti senza affidamento sono costituiti dallo sforamento del conto corrente.
In sostanza il cliente si trova a operare “fuori fido” ovvero ha un saldo contabile negativo che eccede quello affidato per contratto.
Generalmente avviene o quando si ha un conto corrente NON AFFIDATO, ovvero non vi è un contratto di apertura i credito, motivo per il quale l’affidamento è pari a zero, e tutte le movimentazioni sotto il valore zero vengono considerate scoperti senza affidamento, oppure in presenza di un contratto di apertura si sfora il fido contrattualizzato, e si trova di fronte ad uno scoperto senza affidamento per la parte eccedente.
Lo scoperto è di fatto un evento “temporaneo” che avviene per un breve periodo e per mera “tolleranza” della banca, ma protratto oltre un determinato periodo i tempo si può trasformare in una vera e propria “sofferenza”, motivo per il quale è un evento da gestire con estrema cautela.
Anticipazioni Bancarie
La categoria delle anticipazioni bancarie sono rappresentate da quelle operazioni di sconto commerciale dove l’istituto i credito anticipa finanziariamente le fatture (contratti ecc.ecc.) emesse dal cliente previo compenso, definito “sconto” (il quale può essere una commissione o semplicemente degli interessi passivi su gli importi anticipati).
Come avviene il funzionamento di tale contratto, che può innescare la segnalazione alla CR Banca di Italia?
Il meccanismo di funzionamento è costituito dalla presenza i due conti correnti, uno di natura “ordinaria” e l’altro di natura “dedicata” a tale operazione (ad esempio il conto anticipi).
Sul conto dedicato avviene l’anticipazione delle fatture presentate alla banca, mediante un meccanismo di addebito (segno meno) pari alle fatture anticipate e contemporaneamente avviene l’accredito sul conto corrente ordinario degli importi anticipati.
Il conto sbf ha un andamento naturalmente negativo, in quanto vengono anticipate le fatture scontate, le quali si azzerano man mano che le fatture vengono pagate, mentre sul conto ordinario avviene l’accredito dell’anticipazione.
Avremo quindi una movimentazione su due conti quasi speculare, ovvero sul conto orinario avviene l’accredito delle fatture anticipate, mentre sul conto sbf avviene l’addebito della fattura anticipata.
Su tale operazione la banca guadagnerà attraverso o commissioni o pattuizioni degli interessi passivi, dipendentemente dal contratto in essere.
Il rischio di insolvenza di tale operazione, quindi del passaggio a sofferenza della posizione, è causato principalmente dal mancato incasso delle fatture portate allo sconto.
Infatti nel caso in cui la fattura scontata risulta essere impagata è basilare che la banca chieda il rientro degli importi anticipati, e se il rientro non avviene si avvia la procedura di segnalazione da parte dell’istituto di credito.
Anticipi fornitori, Finanziamento estero
I meccanismi di finanziamento sono simili all’apertura di credito, la differenza è la finalità dell’operazione, la quale risulta essere vincolata per la tipologia di attività finanziata.
AC07 Apertura di credito in conto corrente per consumatore di importo super_it
